Plan de trésorerie

C'est l'un des tableaux figurant dans le plan d'affaires. Il récapitule et compare, pour chaque mois, tous les encaissements et tous les décaissements de l'entreprise. Il met en évidence le solde mensuel de trésorerie. Ce solde, cumulé, montre la situation de trésorerie de l'entreprise.
Naturellement, il faut essayer de régler le fonctionnement de l'entreprise de telle sorte que les encaissements soient toujours supérieurs aux décaissements... c'est plus prudent !
Dans une création d'entreprise, ce tableau est construit prévisionnellement. Il servira ensuite de plan de marche pour la nouvelle entreprise et sera actualisé en permanence.